建筑施工企业出纳摘要（建筑工程公司出纳员日常工作）
会计、出纳员、账目填写范例
1、出纳负责登记的账目 出纳负责登记现金日记账和银行存款日记账，其他账簿由会计负责。出纳依据会计凭证登记“现金日记账”和“银行存款日记账”，凡是与现金和银行存款相关的收入或支出记账，其他的不记。
2、日期栏填写现金或银行存款业务发生的时间。凭证号如果你的朋友不做会计凭证则暂时不需要填写，等别人把凭证做出来以后再填写。摘要栏填写此笔业务的描述，以简洁明了为原则。借方栏填写现金和银行存款的收入数。贷方栏填写现金和银行存款的付出数。
3、现金日记账是由出纳人员根据审核无误的现金收付凭证，序时逐笔登记的账簿。一般是指现金收付日记账，如进一步细分，可以分为现金收入日记账”和“现金付出日记账”。现金日记账用来逐日反映库存现金的收入、付出及结余情况的特种日记账。
4、收入出纳根据交收记录簿上每个班次、每个实交现金数额一一填写，并将财务部正式收据同时汇入此表中，该记录表合计数为当天应存入银行现金收入总数。 （三）每日现金收入记录表编制程序 每日现金收入记录表是在完成出纳员现款记录表的基础之上编制而成的。它既是出纳员记录表的补充说明，又是概括总结。
5、现金流水帐实际上是顺序记账法。首先明确你们公司的性质，如果是公司性质的，所有消费都必须要有发票，如果是个体的，那就无所谓了，只要有消费的收据老板签字就可以了，根据每笔的消费金额逐笔记账。通常只登记库存现金和银行存款的收付以及应收、应付款的结算。
6、最后填上的金额需要满足以下关系：上日余额+本日收入总计-本日支出总计=本日余额；银行余额调节表：原则上银行余额调节表一般由会计填制，但接触银行业务最多的是出纳人员，大多数企业的银行余额调节由出纳填制。
请问出纳具体是做什么工作?会计工作又有哪些内容?
会计管账（账务核算，财务管理），出纳管钱（日常资金收支，银行票据保管）。 会计与出纳属于不相容职务，所以单位里这两个岗位不能由一人担任。
出纳：一种账实兼管的工作。出纳主要负责企业票据、货币资金，以及有价证券等的收付、保管、核算工作。总的来说，出纳负责的是管理货币资金、票据、有价证券进进出出等。会计：就是会算，算有分析的意思，有很多明细分类，如成本会计、材料会计、税务会计、记账会计等等。
出纳是随着货币及货币兑换业的出现而产生的，所谓出即支出，付出；而纳即收入。具体地讲，出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。工作内容 1．货币资金核算 （1）办理现金收付，严格按规定收付款项。
第一，总账会计、明细账会计和出纳，各有各的分工。
出纳岗位工作流程有哪些
1、出纳的工作流程：学习之前先来做一个小测试吧点击测试我合不合适学会计（1）货币资金核算①办理现金收付，严格按规定收付款项。②办理银行结算，规范使用支票，严格控制签发空白支票。③登记日记账，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。
2、银收：- 收货款：整理销售会计传来的支票，核查后进账。- 其他收款：除货款外的收款项目，填写进账单并处理。- 贷款收款：登记回单，传递给管理费用岗位。 银付：- 日常付款：根据审批单开具支票，登记使用，传递制证。- 工资支付：提前准备资金，按时划入银行，登记支票使用。
3、营业部门各经办员（包括外勤职员及出纳员）收到票据时，应立即在票据左上角画横线二道，并在收入传票摘要栏注明收票日期、票据号码、付款行库、金额及到期日。
发布时间: 2024-07-09